Grupy VAT

Obsługa Grupy VAT - składa się z kilku odrębnych zagadnień. Obecnie sukcesywnie wdrażamy je do programu:
1. obsługa pliku JPK_V7 - zawierającego połączone dane poszczególnych członków grupy - ta funkcja jest dostępna od wersji 1.8.61
2. obsługa fakturowania przez poszczególne podmioty z Grupy VAT - dane faktur powinny bowiem zawierać dane Grupy VAT - ta funkcja jest na etapie testów.
3. Obsługa dokumentów sprzedaży/nabycia wewnątrz grupy. - ta funkcja jest na etapie testów.
4. obsługa pliku JPK_GV - ta funkcja jest na etapie testów.

Planujesz obsługę Grupy VAT - skontaktuj się z naszym biurem obsługi klienta: https://ognik.com.pl/kontakt

Konfiguracja Grupy VAT

Niezależnie od tego czy Grupa VAT została zarejestrowana jako nowy podatnik - czy też przedstawicielem Grupy VAT stał się jeden z podmiotów jakie już obsługujemy w programie - zakładamy dodatkową nową bazę/podmiot - gdzie w danych wpisujemy Numer NIP i dane grupy VAT.

To  ważne: Dzięki temu w każdym z podmiotów tworzących grupę VAT - utrzymamy historię rozliczeń VAT (jeśli jest) oraz będziemy mogli w nich liczyć JPK_V7 i Ewidencję - ułatwiające sprawdzenie czy dane zbiorcze są prawidłowe.

Obsługa JPK V7 dla Grupy VAT

Tworzenie i wysyłka samego pliku JPK_V7 - nie różni się prawie niczym od wysyłki standardowego JPK_V7 - z tym, że dane pobierane są z każdego z podłączonych podmiotów, które najpierw trzeba dołączyć.

Dołączanie podmiotów

Podobnie jak w module Podatki - można podłączyć wiele podmiotów, z których naliczane mają być wartości, również na cele Grupy VAT można podłączyć inne podmioty do sporządzanej deklaracji JPK_V7. Robimy to w module JPK_V7 w Opcjach >> Włącz Grupę VAT.

Wskazówka: Ze względu na fakt, iż połączenia z wieloma podmiotami mogą zajmować więcej czasu - podgląd ewidencji VAT nie ładuje się automatycznie, lecz trzeba go wywołać ręcznie.

Wystawianie faktur sprzedaży przez członków grupy

Ważne: Każdy podmiot w ramach Grupy VAT - na wystawianych dokumentach ma obowiązek posługiwania się danymi w tym również numerem NIP Grupy. Dotyczy to również kas fiskalnych u wszystkich członków Grupy. 

Dane Grupy dodajemy Start >> Dane Grupy VAT.

Wystawianie faktur przez członków Grupy VAT możliwe będzie w każdym z Podmiotów stanowiących Grupę VAT z osobna. Wystawiającym jest grupa - bowiem tylko ona pozostała podatnikiem VAT. Aby poprawnie wystawiać faktury - należy dodać dane Grupy w Start >> Dane Grupy VAT - oraz w Danych firmy - utworzyć nowy zestaw danych od dnia przystąpienia do Grupy i zaznaczyć w nim opcję GV.

Wystawianie dokumentów sprzedaży wewnątrz grupy

Dla członków własnej grupy VAT nie wystawiamy faktur sprzedaży lecz specjalne noty księgowe. W OGNIKU będą one dostępne w module Faktur - a ich obsługa nie będzie znacząco różniła się od obsługi standardowej faktury - z tym, że stawka podatku zawsze będzie oznaczana jako zw, zaś podczas ich księgowania typ VAT będzie ustawiany na "GD"

Księgowanie dokumentów wewnątrz grupy

Właściwie dokumenty wystawiane wewnątrz grupy można pominąć w sekcji VAT, jednak jeśli chcesz np. skorzystać z szablonów księgowych - opartych na tej sekcji - możesz tam wpisać również dokumenty "wewnątrz grupowe".

Wtedy dla takich transakcji wybierz stawkę "zw" w pozycji 'NETTO' wpisz wartość dokumentu a jako typ VAT - wybierz nowy typ = "GD" (Dostawy) lub "GN" (Nabycia)

Typy GD i GN będą pomijane podczas tworzenia pliku JPK_V7. Nie będą również uwzględniane przy liczeniu wskaźnika proporcji - jeśli ma on zastosowanie w danym podmiocie.

Wskazówka: w ustawieniach kontrahentów dla podmiotów grupy można będzie zaznaczyć GV - wtedy odpowiednia stawka i typ VAT będą podpowiadane automatycznie podczas wprowadzania dokumentów.

Wysyłka pliku JPK_GV

Na początkowym etapie wdrożenia plik można będzie wygenerować i wysłać za pośrednictwem portalu MF. W kolejnym kroku dodamy wysyłkę pliku, która będzie odbywała się analogicznie jak wysyłka deklaracji JPK_V7. Plik będziemy wysyłać w każdym z podmiotów z osobna.

Ważne: Plik JPK_GV zawiera pozycje z dokumentów sprzedaży. Konieczna jest zatem integracja jego tworzenia z modułem faktur/not sprzedaży.

Obsługa Grupy VAT gdy członkowie grupy mają różne systemy księgowe.

W takim przypadku możesz założyć wszystkie podmioty w Ognik-u i do tych które nie są w nim obsługiwane zaimportować plik JPK_V7 utworzony w innych systemach księgowych - w ten sposób uzyskasz możliwość wygenerowania łącznego pliku JPK_V7 dla wszystkich podmiotów grupy a dodatkowo rekordy z pozostałych podmiotów będą łatwo dostępne również do ewentualnych korekt/poprawek.