Wyliczanie kwoty rocznej korekty VAT wg. współczynnika

Z OgnikWiki
Przejdź do nawigacji Przejdź do wyszukiwania

Aby wyliczyć kwotę takiej rocznej korekty należy:

1. Wejść w rok obrotowy w którym chcemy dokonywać przeliczenia wysokości korekty rocznej i w którym to roku wysokość tej korekty będzie przez Państwa wprowadzana (księgowana) do nowego pliku JPK_VDEK

2. Z bocznego menu wybrać zakładkę VAT, a następnie opcję VAT-V7 M/K

3. W dowolnym miejscu sekcji PODATEK klikamy prawym przyciskiem myszy, a następnie wybieramy opcję POKAŻ ROZLICZENIE WG. WSPÓŁCZYNNIKA ROCZNEGO

Wyliczenie kwoty korekty VAT 1.png

4. Wyświetlone zostanie poniższe okno

Wyliczenie kwoty korekty VAT 2.png

5. Po wybraniu Dat granicznych (Data od...Data do) okresu za jaki chcemy wyliczyć wysokość korekty rocznej i użyciu przycisku WYLICZ program wyliczy nam wartość tej korekty (w naszym przykładzie wyliczona kwota to 920 zł)

Wyliczenie kwoty korekty VAT 3.png

6. Po wykonaniu obliczeń należy zapisać kwotę (kwoty) korekty rocznej i zaksięgować ją dokumentem zakupowym w Buforze Zapisów. Wartość współczynnika obowiązującego w kolejnym roku obrotowym należy wyliczyć samodzielnie

Jak powinien wyglądać dokument z wprowadzoną korektą roczną ?? - ważne wskazówki !!!

  • dokument taki należy wprowadzić w serii ZAV (faktura zakupu),
  • w polach z datami dokumentu należy wprowadzić datę pod jaką dokument ma zostać zaksięgowany i uwzględniony do VAT,
  • w polu kontrahent zalecamy utworzenie kontrahenta o nazwie np: KOREKTA ROCZNA - ważne aby w polu NIP tak utworzonego kontrahenta wprowadzić zapis BRAK,
  • numer i opis dokumentu wprowadzamy według własnego uznania,
  • część rejestrową dokumentu należy uzupełnić w sposób pokazany poniżej (dla przykładu posłużyliśmy się wyliczoną wcześniej kwotą korekty w wysokości 920 zł),
Wyliczenie kwoty korekty VAT 4.png

Uwagi !!!

  • kwoty ujemne korekty VAT wprowadzamy do części rejestrowej dokumentu ze znakiem "minus",
  • stawka VAT wybrana w dokumencie korekty rocznej nie ma znaczenia, ponieważ nie jest ona zaciągana do pliku JPK_VDEK, nie znajdzie się tam również kwota netto (ta musi wynosić 0,00 zł),
  • typ VAT KNP "wrzuci" kwotę korekty VAT w pole 45 części deklaracyjnej pliku JPK_VDEK oraz w to samo pole części ewidencyjnej tego pliku,
  • typ VAT KNS "wrzuci" kwotę korekty VAT w pole 44 części deklaracyjnej pliku JPK_VDEK oraz w to samo pole części ewidencyjnej tego pliku,
  • pamiętaj aby dokument z wprowadzoną korektą roczną oznaczyć tagiem WEW,
  • pamiętaj o uzupełnieniu części dekretowej dokumentu właściwymi zapisami księgowymi.

Wróć do:
- VAT
- Strona główna
- JPK_V7

Źródło: „https://ognik.com.pl/wiki/index.php?title=Wyliczanie_kwoty_rocznej_korekty_VAT_wg._współczynnika&oldid=3419”