Faktury - Zasady korygowania faktur KSEF

Zasady korekt wynikające ze struktury pliku KSEF Fa 2

• Struktura KSEF_FA_2 przewiduje trzy typy faktur korygujących:
  • KOR - do korygowania faktur VAT
  • KOR_ZAL - do korygowania faktur zaliczkowych
  • KOR_ROZ - do korygowania faktur rozliczających faktury zaliczkowe

• w jednej fakturze korygującej co do zasady można korygować wiele faktur tego samego rodzaju
• niezależnie od ilości korygowanych faktur - dla faktury korygującej można dodać jedną przyczynę korekty
• można określić typ skutku korekty w ewidencji dla podatku od towarów i usług, do wyboru są opcje:
  • skutek następuje w dacie faktury korygowanej
  • skutek następuje w dacie faktury korygującej
  • skutek następuje w dacie faktury korygowanej lub w dacie faktury korygującej - jeśli na fakturze występują pozycje spełniające obydwa te kryteria

• można korygować numer faktury pierwotnej
• można korygować dane podmiotu 1 (sprzedawcy) z faktury pierwotnej:

Aby ta funkcja działała prawidłowo W OGNIKU - nie zmieniaj danych "Firmy" które zostały użyte na fakturze pierwotnej - lecz dopisz nowy zestaw danych adresowych i użyj go w fakturze korygującej

Ważne: nie można korygować numeru NIP podmiotu 1 z faktury pierwotnej - w takim przypadku - należy "wyzerować" fakturę pierwotną i wystawić nową przez właściwy podmiot.

• można korygować dane podmiotów 2 (zwykle Nabywca) z faktury pierwotnej

Aby ta funkcja działała prawidłowo W OGNIKU - nie zmieniaj danych podmiotów 2 które zostały użyte na fakturze pierwotnej - lecz każdemu z kontrahentów dopisz nowy zestaw danych adresowych i użyj go w fakturze korygującej

Ważne: nie można korygować numeru NIP podmiotów 2 z faktury pierwotnej - w takim przypadku - należy "wyzerować" fakturę pierwotną i wystawić nową na właściwe dane tych podmiotów.

• można wskazać numer KSEF faktury pierwotnej - jednak nie jest to obowiązkowe