Rok obrotowy

Uruchomienie okna Rok Obrotowy

Okno dodawania/edycji nowego roku obrotowego możemy uruchomić na dwa sposoby:

• przy wchodzeniu do programu - po wybraniu podmiotu - na liście lat obrotowych

• z poziomu głównego okna programu poprzez wybranie opcji PROGRAM a następnie ZMIEŃ OKRES.

Wskazówka: Kiedy zakładasz nową bazę okno Rok Obrotowy pojawi się jako część kreatora dodawania nowego podmiotu.

Opis elementów okna

Etykieta roku

Etykieta roku jest wyświetlana w wielu miejscach programu oraz na niektórych raportach.
Jeśli twój rok obrotowy jest zgodny z rokiem kalendarzowym wpisz date roku (202X), natomiast gdy rok obrotowy obejmuje więcej niż jeden rok obrotowy, lub (w szczególnych przypadkach) więcej niż jeden rok obrotowy mieści się w jednym roku kalendarzowym - użyj, jak najkrótszej opcji zapisu dat początku i końca roku.

Przykłady:

• rok obrotowy zgodny z rokiem obrotowym: etykieta = "2024"
• rok obrotowy obejmuje okres od pierwszego czerwca do ostatniego maja kolejnego roku: etykieta = 2023/24 lub 2023/2024
• więcej niż jeden rok obrotowy mieści się w roku kalendarzowym: etykieta = 2023.06.01/2024.05.31

Etykietę roku możesz zmienić w dowolnym momencie.

Daty roku obrotowego

Ważne: daty kolejnych lat obrotowych w programie nie mogą się nakładać, tzn. jeśli istniejący rok obrotowy obejmuje okres od 2023.01.01 do 2023.12.31 - to żaden inny rok obrotowy nie może zaczynać się, kończyć, ani obejmować roku 2023.

Forma ksiąg

OGNIK aktualnie obsługuje następujące formy ksiąg:

• Księga handlowa
• Księga przychodów (KPiR)
• Ewidencja Przychodów (Ryczałt)
• Uproszczona Ewidencja Przychodów i Kosztów (UEPiK)

Wskazówka: W przypadku księgi handlowej Ognik obsługuje każdy dopuszczalny ustawą o rachunkowości rok obrotowy.

Plan kont

Dostępne opcje:

• Stosuj plan kont z roku poprzedniego - Zalecane - do nowego okresu rozliczeniowego zostanie przeniesiony plan kont funkcjonujący w roku poprzednim
• Wczytaj domyślny plan kont i kartoteki - Zalecane dla nowej firmy - dla nowego okresu rozliczeniowego zostanie utworzony domyślny plan kont, który użytkownik powinien dostosować do swoich potrzeb zanim zacznie księgować,
• Pusty plan kont i kartoteki - nowy okres rozliczeniowy nie będzie zawierał żadnego planu kont - zalecane w przypadku planowania zaimportowania planu kont lub wpisania do samodzielnie od zera.

Wskazówka: Od wersji 1.8.67 programu OGNIK - można skopiować dane planu kont i pozostałych kartotek z innego podmiotu: Zobacz artykuł: Import danych z innej bazy

Wskazówka: W pierwszym roku obrotowym większość naszych klientów korzysta z opcji Wczytaj domyślny plan kont i kartoteki natomiast w kolejnych latach z opcji: Stosuj plan kont z roku poprzedniego.

Zobacz jak w takim wypadku obsługiwać niewielkie zmiany w planie kont, artykuł:

Modyfikacja planu kont na przełomie roku obrotowego

Vat

Obsługa VAT jest opcjonalna. Jeśli podmiot nie jest czynnym podatnikiem VAT od początku roku obrotowego a stanie się nim w trakcie tego roku - obsługę VAT można będzie włączyć.

Ważne - jeśli podmiot przestanie być czynnym podatnikiem VAT w trakcie roku obrotowego - do końca roku obrotowego nie będzie można wyłączyć obsługi VAT, będzie można to natomiast zrobić w kolejnym roku.

PREwspółczynnik VAT (używany jest głównie w Jednostkach Samorządów Terytorialnych JST) - po jego wpisaniu program pokaże dodatkowe pole - pozwalające określić ten Prewspółczynnik dla każdego wpisu do rejestru VAT z osobna. Więcej na ten temat w artykule: Prewspółczynnik VAT

Uwaga: Współczynnik VAT dodajemy w innym miejscu. Zobacz temat: Współczynnik Vat

Rozrachunki

Obsługa rozrachunków jest opcjonalna. Możesz je również włączyć lub z nich zrezygnować w trakcie roku obrotowego.

Wskazówka: Jeśli włączysz Rozrachunki w trakcie roku obrotowego - program "wczyta" do nich wszystkie zapisy istniejące w tym roku obrotowym na kontach rozrachunkowych.

Istotne z punku widzenia prowadzenia rozrachunków jest ustawienie: pomiń rozrachunki z lat poprzednich - w tym przypadku program "odetnie historię" rozrachunków - tj. nie pokaże w zakładanym roku obrotowym rozrachunków z lat poprzednich, lecz ujmie w rozrachunkach zapisy z bilansu otwarcia.
Natomiast jeśli ustawienie to nie zostanie włączone - program pokaże rozrachunki z lat wstecz (od pierwszego roku, gdzie to ustawienie było włączone) - zaś pominie zapisy z dokumentów o serii bilans otwarcia.

Wskazówka: pierwszy rok obrotowy w danym podmiocie, w którym włączono rozrachunki - zawsze przyjmuje, że to ustawienie jest włączone.

Położenie dokumentów

Ta opcja została dodana na prośbę dużych biur rachunkowych obsługujących wiele podmiotów. Można tu wpisać, np. numer pokoju/regału gdzie przechowywane są segregatory danego podmiotu :)

Pytanie użytkownika

Wprowadzanie lat "wstecz" - czy można? na co uważać w takiej sytuacji?

Ognik Premium umożliwia wprowadzanie zaległych lat obrotowych i nie ma na tym polu praktycznie żadnych ograniczeń. Oznacza to, że kupując program z serii np. na 2024 rok użytkownik będzie mógł wprowadzić do niego również lata wcześniejsze.

Czy istnieją jakieś ograniczenia przy wprowadzaniu lat wstecz?

Ograniczenie jest tylko jedno i dotyczy kolejności lat obrotowych zakładanych w programie.
Lata te należy zakładać "od najstarszych". W praktyce oznacza to, że założenie najpierw na przykład roku 2023 zablokuje użytkownikowi późniejszą możliwość założenia lat 2022,2021 itd.

Czy muszę jeszcze na coś uważać wyprowadzając zaległości?

Wyprowadzając zaległości użytkownik powinien uważać na dwie kwestie:

- księgowanie w prawidłowym roku obrotowym - zdarzają się sytuacje gdy użytkownik pomyli rok obrotowy do którego chciał wprowadzać dokumenty księgowe,

- utrzymywanie prawidłowej struktury i ciągłości planu kont - zakładając konta księgowe należy zwrócić szczególną uwagę na okresy w których dane konto będzie widoczne oraz
na fakt aby plan kont na każdym etapie pracy i w każdym roku obrotowym posiadał spójną strukturę w formie drzewka (konta analityczne zawsze muszą być "podczepione" pod konto syntetyczne).