Tekst źródłowy strony Faktury - Zasady korygowania faktur KSEF

===Zasady korekt wynikające ze struktury pliku KSEF Fa 2===
* Struktura [[KSEF_FA_2]] przewiduje trzy typy faktur korygujących:
** KOR - do korygowania faktur VAT
** KOR_ZAL - do korygowania faktur zaliczkowych
** KOR_ROZ - do korygowania faktur rozliczających faktury zaliczkowe

* w jednej fakturze korygującej co do zasady można korygować wiele faktur '''tego samego rodzaju'''
* niezależnie od ilości korygowanych faktur - dla faktury korygującej można dodać jedną przyczynę korekty
* można określić typ skutku korekty w ewidencji dla podatku od towarów i usług, do wyboru są opcje:
** skutek następuje w dacie faktury korygowanej 
** skutek następuje w dacie faktury korygującej
** skutek następuje w dacie faktury korygowanej lub w dacie faktury korygującej - jeśli na fakturze występują pozycje spełniające obydwa te kryteria

* można korygować numer faktury pierwotnej
* można korygować dane podmiotu 1 (sprzedawcy) z faktury pierwotnej:
 Aby ta funkcja działała prawidłowo W OGNIKU - nie zmieniaj danych "Firmy" które zostały użyte na fakturze pierwotnej - lecz dopisz nowy zestaw danych adresowych i użyj go w fakturze korygującej
'''Ważne: nie można korygować numeru NIP podmiotu 1 z faktury pierwotnej - w takim przypadku - należy "wyzerować" fakturę pierwotną i wystawić nową przez właściwy podmiot.'''
* można korygować dane podmiotów 2 (zwykle Nabywca) z faktury pierwotnej
 Aby ta funkcja działała prawidłowo W OGNIKU - nie zmieniaj danych podmiotów 2 które zostały użyte na fakturze pierwotnej - lecz każdemu z kontrahentów dopisz nowy zestaw danych adresowych i użyj go w fakturze korygującej
'''Ważne: nie można korygować numeru NIP podmiotów 2 z faktury pierwotnej - w takim przypadku - należy "wyzerować" fakturę pierwotną i wystawić nową na właściwe dane tych podmiotów.'''
* można wskazać numer KSEF faktury pierwotnej - jednak nie jest to obowiązkowe